Kế toán quỹ phòng hộ là thành viên chủ chốt của nhân viên quỹ phòng hộ. Mục tiêu của họ là định giá tài sản của quỹ, đo lường chi phí liên tục, giảm thiểu hậu quả thuế và báo cáo kết quả cho các nhà đầu tư. Tại một số quỹ, họ tham gia sâu vào quá trình đầu tư vì hậu quả thuế. Tại các quỹ khác, họ có thể phân tích các khoản đầu tư trực tiếp để xác định các vấn đề kế toán.
Định giá tài sản
Kế toán quỹ phòng hộ dành phần lớn thời gian để định giá tài sản của quỹ. Họ cộng các giá trị thị trường của các vị trí khác nhau của quỹ (bao gồm các vị trí có giá trị âm) và theo dõi số tiền này hàng ngày và hàng quý. Quá trình này giúp quỹ thấy được kết quả của các chiến lược khác nhau và có ý tưởng chung về sức khỏe của quỹ. Nó cũng cho phép những người cho vay của quỹ biết có bao nhiêu tài sản thế chấp.
$config[code] not foundQuản lý tiền mặt
Các quỹ phòng hộ thường có vấn đề dòng tiền phức tạp. Họ có thể sở hữu tài sản tiêu thụ hoặc tạo ra một dòng tiền liên tục. Họ cũng sẽ vay tiền từ nhiều nguồn khác nhau. Cuối cùng, họ có thể cần tiền mặt trong các tài khoản khác nhau để làm tài sản thế chấp cho các vị trí của họ. Một kế toán quỹ phòng hộ sẽ theo dõi tiền mặt của họ ở đâu, nơi nào sẽ đến và nơi cần thiết.
Video trong ngày
Mang lại cho bạn bởi Sapling Mang lại cho bạn bởi SaplingBáo cáo
Kế toán quỹ phòng hộ thường chuẩn bị báo cáo cho các nhà đầu tư của quỹ. Các báo cáo này cho thấy tài sản của quỹ đã hoạt động như thế nào và số tiền mà các nhà đầu tư đã kiếm được hoặc mất. Các báo cáo này cũng có thể hiển thị vị trí tiền mặt của quỹ và bảng cân đối hạn chế. Tuy nhiên, chúng không yêu cầu chi tiết hoặc bảo hiểm giống như các báo cáo nội bộ và thường sẽ bỏ qua thông tin nhạy cảm. Chức năng báo cáo này là cách dễ thấy nhất mà kế toán quỹ phòng hộ tương tác với quỹ.
Phân tích đầu tư
Kế toán quỹ phòng hộ có thể được yêu cầu phân tích các tài sản mà quỹ đã xem xét đầu tư.Đây là một trường hợp ít phổ biến hơn, nhưng nó có thể là cơ hội cho một kế toán quỹ sử dụng các kỹ năng kế toán trong bối cảnh mới. Phân tích này thường sẽ liên quan đến một khoản đầu tư vào một công ty hoặc tài sản có cấu trúc phức tạp. Một kế toán viên có thể được đưa vào để xác định xem cấu trúc dẫn đến kết quả tài chính lừa đảo hay có thể dẫn đến các khoản nợ thuế.
Cân nhắc
Kế toán quỹ phòng hộ là một trong những nhiệm vụ được thuê ngoài thường xuyên nhất trong các quỹ phòng hộ. Bản thân kế toán hiếm khi là lợi thế cạnh tranh của quỹ (đây thường là kỹ năng giao dịch hoặc phân tích của các nhà quản lý), do đó, có rất ít mất mát khi có bên thứ ba thực hiện công việc. Đồng thời, việc quản lý một nhóm kế toán nội bộ rất phức tạp và tốn thời gian, vì vậy việc thuê ngoài giúp quản lý tập trung vào phần còn lại của công việc. Điều này mang lại cho kế toán viên một cơ hội để dễ dàng tham gia vào ngành công nghiệp quỹ phòng hộ bằng cách làm việc với các công ty kế toán làm công việc quỹ phòng hộ và chuyển trực tiếp vào công việc quỹ từ đó.
