Nó khó khăn là một chủ doanh nghiệp nhỏ thời gian này trong năm. Hạn chót nộp thuế ở ngay bên kia, vì ngày 15 tháng 4 là ngày dành cho các cá nhân, chủ sở hữu duy nhất, quan hệ đối tác và nhiều công ty trách nhiệm hữu hạn.
Nộp thuế kinh doanh của bạn có thể là một đường cong học tập thực sự và có thể khiến bạn phải vật lộn để tìm các hình thức phù hợp và đào các biên lai còn thiếu. Các chủ sở hữu duy nhất cần điền vào mẫu dài 1040, cùng với Biểu C và Biểu SE. Bạn không muốn để tiền trên bàn hoặc mở cho mình một cuộc kiểm toán IRS đáng sợ.
$config[code] not foundĐể đảm bảo quyền sở hữu duy nhất của bạn đang xử lý nghĩa vụ thuế của mình đúng cách, hãy đọc qua các lỗi thuế sở hữu duy nhất phổ biến dưới đây.
Những sai lầm về thuế độc quyền
1. Không phải trả thuế hàng quý của bạn
Đối với các doanh nghiệp, kể cả chủ sở hữu duy nhất, thời gian nộp thuế chỉ là một lần một năm. Bạn yêu cầu phải trả thuế ước tính trên cơ sở hàng quý. Bạn nhận được một vé miễn phí cho năm đầu tiên kinh doanh và có một số trường hợp ngoại lệ nhất định dựa trên số tiền bạn kiếm được. Nhưng bạn sẽ muốn theo kịp các khoản thanh toán hàng quý này, để tránh phải trả tiền phạt với hồ sơ hàng năm của bạn hoặc để không có một bất ngờ lớn đến vào ngày 15 tháng 4.
Nhiều chủ sở hữu duy nhất có được thông lệ dành một tỷ lệ phần trăm cho mỗi khoản thanh toán nhận được (nghĩ về điều này giống như khấu trừ thuế tự áp dụng). Sau đó, khi nó sắp xếp thời gian để thực hiện thanh toán hàng quý, hãy lấy cổ phiếu của báo cáo lãi / lỗ của bạn và ước tính hóa đơn hàng quý của bạn cho phù hợp. Bạn có thể nhận trợ giúp từ một cố vấn thuế để giúp bạn ước tính các khoản thanh toán này nếu cần.
2. Theo báo cáo thu nhập doanh nghiệp của bạn
Sau khi phân tích kiểm toán cho năm tính thuế 2001, IRS ước tính rằng các chủ sở hữu duy nhất theo thu nhập kinh doanh được báo cáo là 68 tỷ đô la (PDF). Báo cáo didn chỉ định nếu các lỗi là cố ý hay vô ý.
Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất và được trả hơn 600 đô la trong năm tính thuế, doanh nghiệp bạn làm việc được yêu cầu gửi cho bạn 1099-MISC nêu rõ khoản bồi thường của bạn. Hãy nhớ rằng IRS sẽ nhận được cùng một hình thức chính xác, giúp họ dễ dàng xác định xem bạn có báo cáo thu nhập không.
Tuy nhiên, ngay cả khi bạn không nhận được 1099-MISC, bạn vẫn phải báo cáo thu nhập đó. Ngoài ra, nếu bạn nhận được 1099-MISC từ khách hàng và nhận ra rằng thu nhập được báo cáo là không chính xác, bạn sẽ cần liên hệ với doanh nghiệp phát hành để khắc phục tình trạng này. Và hãy chắc chắn rằng bạn chờ đợi để nhận được 1099-MISC sửa đổi trước khi nộp thuế.
3. Các vấn đề với khấu trừ văn phòng tại nhà
Nhiều chủ sở hữu duy nhất cảm thấy sợ hãi khi không được khấu trừ tại nhà vì họ đã được cảnh báo rằng đó là một lá cờ đỏ để được kiểm toán. Nhưng, nếu bạn được hưởng khoản khấu trừ hợp pháp, bạn nên lấy nó, đặc biệt vì nó có thể là một khoản khấu trừ đáng kể.
Để đủ điều kiện khấu trừ, văn phòng tại nhà của bạn cần được sử dụng riêng cho mục đích kinh doanh, và không có gì khác. Đây có thể là một phòng dành riêng, hoặc thậm chí là một phần của căn phòng mà Lọ đã sử dụng chỉ dành cho doanh nghiệp của bạn.
Với tờ khai thuế năm 2013, IRS đã giới thiệu một phương pháp đơn giản hóa để tính khấu trừ văn phòng tại nhà cho phép bạn đo không gian văn phòng tại nhà của mình và sau đó nhân 5 thước vuông với 5 đô la. Mặc dù phương pháp này sẽ giúp bạn tiết kiệm thời gian, nhưng nó có thể không nhất thiết là lợi thế nhất. Điều đó vì phương pháp đơn giản hóa giới hạn tối đa $ 1.500.
Do đó, bạn nên tính toán khấu trừ tại nhà bằng cách sử dụng cả chi phí thực tế và phương pháp đơn giản hóa và xem khoản khấu trừ nào lớn hơn.
4. Khấu trừ quà tặng của bạn
Quà tặng kinh doanh, chẳng hạn như một món quà ngày lễ hoặc token đánh giá cao, có thể được khấu trừ như một chi phí kinh doanh, nhưng có một nhược điểm.
Chỉ 25 đô la đầu tiên cho mỗi người nhận được khấu trừ. Nếu bạn đã gửi cho khách hàng một phiếu quà tặng 75 đô la, bạn chỉ có thể khấu trừ 25 đô la. Và nếu bạn báo cáo 2.000 đô la quà tặng kinh doanh được khấu trừ trong năm, điều đó có nghĩa là bạn đã tặng quà cho ít nhất 80 người khác nhau trong năm. Hãy chắc chắn rằng bạn có thể sao lưu nó.
5. Thiết bị và vật tư trộn
Nhiều chủ sở hữu duy nhất bối rối khi cố gắng tìm ra các chi phí kinh doanh được coi là thiết bị so với vật tư. Vật tư là những thứ được sử dụng trong năm, máy in, giấy, phong bì, vv Thiết bị thường là những thứ có giá trị cao hơn, tồn tại lâu hơn một năm. Ví dụ về thiết bị có thể bao gồm máy tính, phần mềm và nội thất văn phòng.
Các nguồn cung cấp được báo cáo trong Biểu C, nhưng thiết bị cần phải được báo cáo trong Biểu mẫu 4562. Với thiết bị được mua trong năm 2013, bạn có tùy chọn để xóa toàn bộ số tiền với khoản hoàn trả năm 2013 của mình (có giới hạn tối đa) hoặc bạn có thể xóa sổ một phần cho mỗi năm nó được sử dụng.
$config[code] not foundNếu bạn vô tình khấu trừ thiết bị của mình làm vật tư trong Biểu C, IRS có thể xác định rằng bạn đã báo cáo không chính xác chi phí và bạn không được hưởng khoản khấu trừ.
6. Không báo cáo tất cả các chi phí của bạn
Từ thời điểm bạn khởi nghiệp, có một túi chi phí kinh doanh được khấu trừ mà bạn có thể tận dụng. Có những chi phí lớn, chẳng hạn như thiết bị, gói điện thoại di động, phí bảo hiểm y tế và chi phí đi lại để suy nghĩ. Ngoài ra, các chủ sở hữu duy nhất nên theo dõi bất kỳ chi phí linh tinh nào, vì họ cũng có thể cộng dồn. Ví dụ: sách, khóa học trực tuyến, số dặm để gặp gỡ khách hàng, lưu trữ web, tem, v.v.
Sai lầm lớn nhất là không theo dõi các chi phí này trong suốt cả năm và cố gắng thu thập mọi biên lai hoặc ghi nhớ mỗi chuyến đi khi ngày 15 tháng 4 trôi qua.
Hãy nhớ rằng bạn có thể khấu trừ những gì bạn có thể tài liệu của Haiti: Hãy cố gắng theo kịp với việc lưu giữ hồ sơ của bạn để bạn không để tiền trên bàn.
7. Chọn thực thể pháp lý sai
Tùy thuộc vào khung thuế và số tiền thuế tự làm chủ, các chủ sở hữu duy nhất có thể sẽ phải trả nhiều tiền thuế hơn so với chủ sở hữu của một công ty. Trong trường hợp này, việc tạo ra một C Corporation, S Corporation hoặc LLC mà thuế bị đánh thuế như S Corp có thể giúp giảm hóa đơn thuế của họ.
Nếu bạn đang tự hỏi liệu bạn có nên thay đổi cấu trúc kinh doanh cho năm 2014 hay không, một cuộc thảo luận nhanh với một cố vấn thuế hoặc CPA có thể giúp bạn xác định những gì phù hợp với tình huống của bạn.
Ảnh thuế qua Shutterstock
10 Bình luận
