Đối với các chủ doanh nghiệp nhỏ mới, việc đáp ứng các nghĩa vụ thuế của bạn là một sự điều chỉnh lớn - đặc biệt là khi bạn đã quen với việc sử dụng lao động để khấu trừ thuế thu nhập với mỗi phiếu lương. Khi bạn có doanh nghiệp của riêng mình, thời gian đóng thuế chỉ là một lần một năm; thay vì bạn phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính trong suốt cả năm.
Nếu bạn không chắc chắn nếu bạn cần phải trả thuế ước tính cho doanh nghiệp của mình, hãy đọc tiếp để tìm hiểu thêm về các khoản thanh toán thuế ước tính của doanh nghiệp nhỏ:
Các khoản thanh toán thuế ước tính là gì?
Các cá nhân và doanh nghiệp được yêu cầu nộp thuế trong suốt cả năm, và không chỉ tại thời điểm thuế của Nhật Bản. Nếu bạn làm việc cho một chủ nhân, chủ nhân của bạn rất có thể giữ lại các khoản thuế này cho bạn trong suốt cả năm. Khi bạn tự làm chủ hoặc sở hữu một doanh nghiệp, bạn sẽ được yêu cầu thực hiện các khoản thanh toán thuế này cho IRS và tự mình nêu ra.
Ai phải trả các khoản thanh toán thuế ước tính?
Các quy tắc cho các khoản thanh toán thuế ước tính khác nhau dựa trên loại hình kinh doanh:
- Đối với các chủ sở hữu duy nhất, quan hệ đối tác, các cổ đông của S Corporation, các LLC thành viên duy nhất được đánh thuế như một chỗ dựa duy nhất hoặc một công ty S, hoặc các LLCs nhiều thành viên chọn bị đánh thuế như một đối tác hoặc một công ty S: Nếu bạn dự kiến sẽ nợ thuế $ 1.000 trở lên khi bạn khai thuế thu nhập, rất có thể bạn sẽ cần phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính cho chính phủ liên bang (và có khả năng cả chính phủ tiểu bang của bạn nữa). Có một ngoại lệ: nếu khoản khấu trừ và tín dụng thuế của bạn tăng tối thiểu bằng thuế thuế của năm trước, bạn không cần phải thực hiện một khoản thanh toán thuế ước tính của liên bang.
- Đối với các Tập đoàn C và các LLCs nhiều thành viên, những người sẽ bị đánh thuế như một Tổng công ty C: Nếu bạn sở hữu một Công ty, bạn sẽ cần thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính nếu bạn muốn nợ $ 500 trở lên khi nộp thuế.
Khi nào thanh toán đến hạn?
Các khoản thanh toán thuế ước tính được chia thành bốn kỳ thanh toán trong suốt cả năm:
- Ngày 15 tháng 4
- Ngày 15 tháng 6
- Ngày 15 tháng 9
- Ngày 15 tháng 1
Nếu doanh nghiệp của bạn là Công ty, các khoản thuế ước tính của bạn sẽ đáo hạn vào ngày thứ mười lăm của 4thứ, 6thứ, 9thứvà 12thứ tháng sau khi kết thúc năm tài chính của công ty bạn.
Khi bạn đạt được trong hệ thống, IRS sẽ gửi cho bạn các chứng từ thanh toán ước tính vào cuối mỗi năm tính thuế. Tuy nhiên, cho dù bạn có nhận được các chứng từ thanh toán này hay không, bạn có trách nhiệm thực hiện thanh toán cho cả thuế Liên bang và Thuế Nhà nước.
Cách thanh toán
Nếu bạn đăng ký với tư cách là một cá nhân tự làm chủ hoặc là một thực thể không quan tâm (tức là một thành viên LLC, đối tác hoặc cổ đông của S Corp), bạn nên hoàn thành Mẫu 1040-ES. Biểu mẫu này chứa các chứng từ trống để gửi các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn. Bạn cũng có thể thực hiện thanh toán của mình bằng Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử (EFTPS). Đối với thanh toán nhà nước của bạn, bạn phải tìm kiếm trực tuyến cho các hình thức thích hợp, hoàn thành nó và gửi nó với thanh toán của bạn.
Các công ty phải gửi thanh toán bằng EFTPS hoặc có thể sắp xếp cho một chuyên gia thuế, tổ chức tài chính, dịch vụ trả lương hoặc bên thứ ba đáng tin cậy khác để gửi tiền thay mặt họ.
Bạn nên trả bao nhiêu?
- Đối với các cá nhân tự làm chủ và các thực thể không quan tâm (ví dụ: LLCs thành viên, đối tác và cổ đông của S Corp), IRS khuyên bạn nên sử dụng Biểu mẫu 1040-ES để tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính cá nhân của bạn.
- Các công ty nên sử dụng Bảng tính trên Mẫu 1120-W để tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính.
Ngoài ra, nếu bạn kỳ vọng thu nhập của năm hiện tại tương đối giống với năm ngoái, bạn có thể sử dụng tờ khai thuế của năm ngoái để tính các khoản thanh toán ước tính của mình. Hoặc nếu bạn có thu nhập dao động, bạn có thể chọn tính thuế ước tính dựa trên số tiền thực tế bạn đã thực hiện trong quý đó.
Bạn không cần phải chỉ cho IRS cách bạn đến số tiền ước tính của mình. Tuy nhiên, nó có lợi cho bạn để đạt được con số chính xác nhất có thể. Trả quá ít có thể dẫn đến một bất ngờ đáng tiếc khi đó là thời gian để nộp thuế hàng năm của bạn, ngoài các hình phạt tiềm năng cho việc trả thiếu. Ngược lại, bằng cách trả quá nhiều, về cơ bản, bạn đã lấy tiền ra khỏi doanh nghiệp của mình và bạn có thể đã đầu tư số tiền đó để có lợi nhuận cao hơn.
Nếu bạn không chắc chắn về nghĩa vụ thuế ước tính của mình, bạn nên hỏi ý kiến chuyên gia thuế, người có thể tư vấn cho bạn phương pháp tính toán tốt nhất cho doanh nghiệp của bạn và cách theo dõi và ghi lại thu nhập và các khoản khấu trừ của bạn. Chỉ cần nhớ càng nhiều thời gian bạn đầu tư vào các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn, cuộc sống của bạn sẽ dễ dàng hơn đến thời gian thuế.
Hình ảnh ngân hàng Piggy qua Shutterstock
5 Bình luận
